Fiscalidad Crowdlending: Cómo declarar inversiones crowdlending en España

El crowdlending se encuentra en auge en España este 2021 y para beneficiarnos de ello es importante que sepamos cómo declarar crowdlending. En este artículo voy a ayudarte a entender cómo declarar las inversiones y el funcionamiento de la fiscalidad crowdlending en España.

El crowdlending es una inversión alternativa a las condiciones de la banca tradicional que nos permite generar ingresos de manera pasiva. Sin embargo, como toda inversión, debemos declarar las ganancias obtenidas mediante crowdlending. Si quieres aprender acerca de cómo tributar el crowdlending en España, ¡sigue leyendo!

Advertencia: Lo expuesto en este artículo NO es en ningún caso asesoramiento fiscal o jurídico. Es tu responsabilidad informarte en las fuentes oficiales o consultar con un asesor fiscal si fuese necesario.

¿Cuándo debemos de declarar las inversiones en Crowdlending?

Los intereses obtenidos mediante crowdlending tributan como rendimiento del capital mobiliario y están sujetos al Artículo 25 de la Ley del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas, más comúnmente conocido como el IRPF.

En España, la fiscalidad del crowdlending no se aplica a las inversiones individuales sino al conjunto de ganancias de inversiones que tributan como rendimiento de capital mobiliario de modo general. Es decir, todos los rendimientos de capital mobiliario se suman y las pérdidas patrimoniales sufridas en este mismo ejercicio se restan. Así en este apartado de la declaración deberás de sumar no solo los intereses obtenidos de crowdlending sino también, intereses obtenidos en tus cuentas bancarias, dividendos de acciones, etc.

El impuesto que se nos aplica en el IRPF es el siguiente:

  • 19% para las cantidades inferiores a 6.000€
  • 21% para las cantidades entre 6.000€ y 50.000€
  • 23% para las cantidades superiores a 50.000€

Para responder a las preguntas más frecuentes sobre fiscalidad crowdlending, he invitado a Lluisa Ochoa, Doctora en Derecho Financiero y Tributario, y experta en fiscalidad. En el vídeo nos aclaró algunas cuestiones sobre cómo declarar ganancias en crowdlending, los impuestos en crowdlending e incluso cómo declarar nuestras inversiones de manera segura y sin sufrir peligro fiscal.

Preguntas y respuestas sobre Fiscalidad Crowdlending

A la pregunta de cuándo y cuánto tenemos que pagar por nuestras inversiones de crowdlending, Lluisa nos explicó que debemos declarar el beneficio obtenido cada año, aunque no saquemos el dinero de las plataformas de crowdlending. Los beneficios obtenidos a partir del crowdlending se han de tributar en tu declaración de la renta. Si te dan intereses, cada año tendrás que declararlos.

Es importante mencionar que, si inviertes en crowdlending, tienes que realizar un seguimiento de tu inversión para, a la hora de realizar la declaración de la renta, puedas contar con toda la información necesaria y no incurras en faltas con Hacienda.

¿Cómo declarar las inversiones de crowdlending en la declaración de la renta?

Todos los intereses obtenidos a raíz del crowdlending, son intereses del capital mobiliario por inversión. A la hora de declarar las inversiones de crowdlending, existe un apartado de intereses del capital donde tendrás que declarar dichos intereses.

¿Retenciones en crowdlending?

La mayoría de las plataformas de crowdlending en España retienen nuestro impuesto de crowdlending en origen para entregarlo directamente a Hacienda y esto aparecerá descrito como tal en nuestra Declaración de la Renta.

No ocurre lo mismo con plataformas de crowdlending extranjeras, donde algunas varían sus retenciones e incluso llegando a no retener ningún impuesto. La gran mayoría de plataformas de crowdlending extranjeras no retienen impuestos.

Plataformas P2P extranjeras que no retienen impuestos

Plataformas P2P extranjeras que retienen impuestos

  • Viainvest – Retiene impuesto en los préstamos de España y República Checa
  • NeoFinance

¿Es mejor que la plataforma P2P te retenga directamente o enviar certificado fiscal?

Como hemos explicado previamente, algunas plataformas extranjeras de crowdlending retienen una cantidad de impuestos, pero ofrecen la posibilidad a los inversores de facilitar el certificado fiscal de su país de procedencia. Ten siempre en cuenta si quieres utilizar plataformas internacionales, que a los inversores de fuera se les aplica la normativa de no residentes.

Si tú aportas la documentación para la reducción de impuestos, dependerá del convenio de doble imposición con España y como este trate los impuestos devengados del crowdlending. Repito: dependerá del convenio y el país donde se encuentre la plataforma en cuestión. Al hacerle esta misma pregunta a Lluisa Ochoa, nos contestó que, sin documentación, no existe retención a ojos de los asesores y que, por ello, para mayor seguridad fiscal: es siempre recomendable aportar los certificados fiscales.

¿Cómo y cuándo debemos de informar sobre las inversiones en el extranjero?

Las inversiones en plataformas de crowdlending extranjeras, se entienden como bienes en el extranjero. En España, hay que declarar los bienes en el extranjero si el importe por esta inversión es mayor de 50.000€, y estarás obligado a hacer el Modelo 720 o Declaración de Bienes en el Extranjero, para la declaración de la renta por tu crowdlending.

Es importante que se haga la primera vez en que se produce el traslado de bienes al extranjero ya que tendrás que acreditar cuando se inició esta actividad. El saldo será el que tengas a día 31 de diciembre para realizar la declaración en marzo sin problemas.

¿Cómo declarar las inversiones en crowdfunding inmobiliario?

A la hora de declarar el crowdlending en tu declaración de la renta, la devolución del capital esta exenta y sólo pagarás por el interés independientemente de la inversión que hayas hecho en un primer momento.

En cambio, si la inversión es inmobiliaria, deberías tener participaciones en la sociedad lo cual estará reflejado en la documentación que te muestra como accionista en la sociedad. Ahí será cuando se devuelva el capital, tributando por el computo del mayor beneficio de los 3 últimos años.

Fiscalidad Mintos

Mintos es una plataforma de crowdlending internacional que no retiene ningún tipo de impuesto. Si utilizamos Mintos, es nuestro deber como inversores y contribuyentes el declarar el importe íntegro de los intereses, cashback, recompensas, etc para quedarnos con el interés neto que nos corresponde. Tanto Mintos como otras plataformas P2P extranjeras facilitan la información fiscal o documentación necesaria para que puedas añadirla a tu declaración de la renta.

declarar Mintos

En conclusión

Las inversiones en crowdlending pueden ayudarte a optimizar de gran manera tus ganancias, pero no te la juegues a la hora de declarar tus inversiones crowdlending y sigue las instrucciones de los expertos. En este artículo hemos resumido el funcionamiento de la fiscalidad del crowdlending en España de manera general. Si tienes dudas sobre cómo declarar tus ganancias o pérdidas en crowdlending consulta con un asesor fiscal.

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